해외주식에 투자하는 사람들이 많아졌지만, '세금'은 여전히 사각지대에 놓여 있습니다. 특히 미국주식 양도세, 복잡할 것 같지만 의외로 구조는 단순합니다. 오늘은 계산법부터 절세 전략, 전문가 팁까지 한 번에 정리해드릴게요.
미국주식 양도세란?
- 한국 국세청이 과세합니다 (미국 아님)
- 연간 양도차익 250만원 초과분에 대해 부과
- 세율 22% (지방소득세 포함)
예를들어
- 매수: 1,000만원 / 매도: 1,500만원 → 차익 500만원
- 공제 250만원 제외 → 과세표준 250만원
- 세금 : 250만원 × 22% = 약 55만원
양도세 신고 방법 (홈택스 기준)
양도세 신고는 매년 5월에 진행합니다. 종합소득세와 별도로 신고해야 해요.
홈택스 신고 경로
홈택스 → 신고/납부 → 양도소득세 → 해외주식 양도소득
필요 서류:
- 매수/매도 내역
- 환율 자료 (한국은행 고시환율)
- 수수료/환전 수수료 증빙
미국주식 양도세 절약방법 BEST 4
1. 손실 종목 매도 (Tax Loss Harvesting)
- 손실이 난 종목을 매도해 과세표준을 줄일 수 있음
- 예: A종목 -100만원 손실 / B종목 +150만원 수익 → A종목 매도 시 과세 대상은 50만원으로 감소
- 세무사들도 적극 권장하는 절세 전략입니다
2. 수익 분산 실현
- 수익을 연도별로 나눠 실현하면 매년 공제(250만원) 적용 가능
3. 환율 타이밍 활용
- 매도 시 환율이 높으면 원화 기준 수익이 줄어 세금도 감소 가능
4. 수수료/환전비용 필요경비 인정
- 거래 수수료, 환전 수수료 등도 필요경비로 처리 가능
주의사항 & 절세 vs 탈세
- 무신고 시 최대 40% 가산세 부과
- 모든 절세 전략은 세법이 허용하는 범위 내에서만 활용해야 합니다
- 절세는 기술, 탈세는 범죄입니다. 성실신고가 기본입니다.
마무리
세금을 아는 만큼 덜 냅니다. 미국주식 투자에서 세금은 수익률의 마지노선입니다.
오늘부터라도 양도세 구조와 전략을 미리 알고 준비한다면, 당신의 투자 수익은 훨씬 최적화될 수 있습니다.